Platobná neschopnosť vs. konkurz: Ktorý z nich sa vzťahuje na vašu firmu?

Podnikanie je spojené s množstvom výziev, ale len málo z nich je tak náročných ako finančné ťažkosti. Ako odborník na riadenie podnikových financií a správu dlhov som videl nespočetné množstvo podnikov, ktoré sa museli rozhodnúť pre ťažkú finančnú budúcnosť. Medzi najviac nepochopené pojmy patrí platobná neschopnosť a konkurz - obe situácie sú vážne, ale zásadne odlišné.

Ak máte problémy s dlhmi, pochopenie týchto podmienok môže byť kľúčom k záchrane vášho podniku.

V tomto článku vám vysvetlíme rozdiely, ponúkneme riešenia a poradíme vám, či sa na vašu firmu vzťahuje platobná neschopnosť alebo konkurz.

Čo je platobná neschopnosť?

Platobná neschopnosť je finančný stav, keď vaša firma nie je schopná plniť svoje splatné záväzky. Nemusí nevyhnutne znamenať koniec vášho podnikania, ale je to červená vlajka, ktorá naznačuje, že je potrebné prijať opatrenia.

Druhy platobnej neschopnosti

Existujú dva hlavné typy platobnej neschopnosti a ich pochopenie vám pomôže lepšie diagnostikovať vašu situáciu:

Platobná neschopnosť: K tomu dochádza, keď vaša firma má aktíva, ale nemáte dostatok likvidnej hotovosti na splatenie okamžitých dlhov. Podnik môže mať napríklad vozový park alebo nehnuteľný majetok, ale nemôže pokryť mzdy alebo zaplatiť dodávateľovi.
Súvahová platobná neschopnosť: V tomto prípade vaše záväzky prevyšujú vaše aktíva. Aj keď zarábate dosť peňazí na splatenie krátkodobých dlhov, vaša firma je technicky platobne neschopná, pretože vaše dlhodobé záväzky prevyšujú vaše aktíva.

Oba typy platobnej neschopnosti si vyžadujú proaktívne riadenie, ale často sa dajú zvrátiť bez potreby drastických opatrení.

Čo je konkurz?

Zatiaľ čo platobná neschopnosť je finančný stav, konkurz je právny proces. Je to nástroj, ktorý podniky používajú buď na likvidáciu svojho majetku, alebo na reorganizáciu svojich dlhov s cieľom začať odznova.

Typy konkurzov pre podniky

Konkurz podľa kapitoly 7: Známy ako likvidačný konkurz, tento proces zahŕňa predaj majetku spoločnosti s cieľom vyplatiť veriteľov. Po tomto úkone sa podnik zvyčajne zruší.
Konkurz podľa kapitoly 11: Kapitola 11, často označovaná ako reorganizačný konkurz, umožňuje podnikom pokračovať v činnosti a zároveň reštrukturalizovať svoje dlhy pod dohľadom súdu. Ide o bežnú voľbu pre podniky, ktoré sa domnievajú, že sa môžu vrátiť k ziskovosti pomocou správneho plánu riadenia dlhov.
Konkurz podľa kapitoly 13: Tento postup sa častejšie používa u fyzických osôb, ale môže sa uplatniť aj na malých podnikateľov, ktorí sú živnostníkmi. Zahŕňa vytvorenie splátkového plánu, ktorý dlžníkovi umožní splatiť časť svojich dlhov v priebehu času bez toho, aby prišiel o svoj majetok.

Platobná neschopnosť vs. konkurz: Hlavné rozdiely: konkurz a insolvencia.

Rozdiel medzi platobnou neschopnosťou a konkurzom spočíva v tom, že platobná neschopnosť je finančný problém, zatiaľ čo konkurz je právne riešenie. Podniky môžu často zvládnuť alebo zvrátiť platobnú neschopnosť bez zásahu súdu, zatiaľ čo konkurzom sa formálne vyhlasuje, že podnik nemôže plniť svoje finančné záväzky, a vyžaduje si zásah súdu.

Tu je jednoduché porovnanie:

Platobná neschopnosť: Vaša firma nedokáže splácať svoje dlhy včas, ale stále existuje šanca na zotavenie prostredníctvom vyjednávania o dlhu, predaja majetku alebo finančnej reštrukturalizácie.
Konkurz: Právny proces vyhlásenia, že nemôžete splácať svoje dlhy. Veritelia môžu byť nútení akceptovať splátkový plán schválený súdom alebo likvidáciu majetku.

Príklad:

Povedzme, že prevádzkujete maloobchodný obchod. Kvôli pomalému predaju a problémom v dodávateľskom reťazci nemôžete platiť svojim dodávateľom načas - to je platobná neschopnosť. Ak vaše dlhy prevyšujú hodnotu zásob a majetku vášho obchodu, ste tiež v súvahovej platobnej neschopnosti. Strategickým vyjednávaním alebo reštrukturalizácia, môžete sa vyhnúť bankrotu a znovu získať stabilitu.

Príznaky, že vášmu podniku hrozí platobná neschopnosť

Je veľmi dôležité rozpoznať včasné varovné príznaky platobnej neschopnosti, aby ste mohli rýchlo konať:

Problémy s peňažnými tokmi: Máte problém pokryť prevádzkové výdavky, ako sú mzdy, nájomné alebo platby dodávateľom.
Narastajúce dlhy: Váš dlh neustále rastie a veritelia vám volajú čoraz častejšie.
Ťažkosti so zabezpečením financovania: Banky alebo investori nie sú ochotní poskytnúť úver z dôvodu vašej finančnej nestability.

Ak spozorujete niektorý z týchto príznakov, je čas preskúmať riešenia.

Riešenia na vyhnutie sa bankrotu

Aj keď je váš podnik v platobnej neschopnosti, neznamená to automaticky, že je konkurz nevyhnutný. Tu je niekoľko možností, ktoré treba zvážiť:

1. Vyjednávanie o dlhu

Kontaktujte veriteľov a vysvetlite im svoju situáciu. Mnohé podniky úspešne vyjednávajú o podmienkach splácania, najmä ak alternatívou je konkurz, v ktorom by mohli dostať ešte menej. Veritelia môžu súhlasiť so znížením splátok, predĺžením termínov alebo dokonca odpustením dlhu.

2. Predaj nepodstatných aktív

Ak máte cenný majetok, ktorý nie je pre podnikanie rozhodujúci, zvážte jeho predaj, aby ste získali hotovosť a stabilizovali podnikanie. Ak napríklad vlastníte firemné vozidlá, ktoré sa nepoužívajú neustále, ich predajom by ste mohli získať okamžitú likviditu.

3. Reštrukturalizácia a znižovanie nákladov

Zhodnoťte svoje výdavky a hľadajte oblasti, v ktorých môžete znížiť náklady bez toho, aby ste obetovali základné funkcie svojho podniku. Môžete niektoré činnosti zadať externým dodávateľom? Znovu prerokovať podmienky prenájmu? Zníženie režijných nákladov môže pomôcť uvoľniť hotovosť na splatenie dlhov.

4. Fúzie alebo akvizície

V niektorých prípadoch môže byť záchranným lanom zlúčenie s väčšou, finančne stabilnou spoločnosťou alebo jej prevzatie. Je to bežné najmä v odvetviach, kde hodnota značky alebo zákaznícka základňa má väčšiu hodnotu ako okamžité finančné záväzky.

Kedy je konkurz správnou voľbou

Niekedy môže byť výber konkurzu najlepšou alebo jedinou dostupnou možnosťou. Ak vaši veritelia tlačia na súdne konanie alebo ak vaše dlhy výrazne prevyšujú vašu schopnosť splácať, bankrot vám môže poskytnúť úľavu.

Hlavné príznaky, že možno budete musieť podať návrh na vyhlásenie konkurzu

Veritelia podávajú žaloby: Ak dostávate súdne oznámenia od veriteľov, konkurz môže byť najlepším spôsobom, ako zabrániť zabaveniu majetku alebo ďalším právnym komplikáciám.
Preťaženie dlhom: Ak je dlh neprekonateľný a žiadna reštrukturalizácia alebo vyjednávanie sa nezdajú byť uskutočniteľné, podanie návrhu na konkurz umožňuje úplný odchod alebo zvládnuteľný plán splácania.
Ochrana kľúčových aktív: Konkurz vám môže umožniť ponechať si kľúčové aktíva podniku počas reorganizácie dlhov, najmä v rámci kapitoly 11.

Záver: Navigácia v prípade platobnej neschopnosti alebo konkurzu

Platobná neschopnosť a konkurz sú náročné situácie, ale nemusia znamenať koniec vášho podniku. Vďaka starostlivému plánovaniu a odbornému poradenstvu mnohé podniky úspešne prekonajú finančné ťažkosti a vyjdú z nich silnejšie. Včasné rozpoznanie príznakov a znalosť možností - či už ide o vyjednávanie o dlhu, alebo o konkurz - môže všetko zmeniť.

Ak má vaša firma problémy s plnením svojich finančných záväzkov, je nevyhnutné vyhľadať radu finančných a právnych odborníkov, ktorí vám pomôžu určiť najlepší postup. Niekedy stačí správna stratégia reštrukturalizácie, aby sa situácia zmenila, inokedy môže byť cestou k novému začiatku konkurz.

V každom prípade je poznanie rozdielu medzi platobnou neschopnosťou a konkurzom prvým krokom k informovanému rozhodnutiu o budúcnosti vašej firmy.