Auftrags-zu-Bargeld-Optimierung: Der 60-Tage-Cash-Plan des CFO

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Sie treten als neuer CFO in ein mittelständisches Fertigungsunternehmen ein. Der Auftrag ist klar: Bargeld freisetzen. Schnell.

Der Cash-Conversion-Zyklus des Unternehmens liegt bei über 75 Tagen. Die Liquidität ist knapp. Die Rechnungen gehen nur langsam raus. Das Inkasso ist im Rückstand. Und es gibt keinen klaren Verantwortlichen für den Auftrags-zu-Bargeld-Prozess.

Es ist keine Zeit für Systemüberholungen oder mehrjährige Umstrukturierungen. Was das Unternehmen braucht, ist eine sofortige Entlastung des Betriebskapitals. Einer der schnellsten und effektivsten Hebel ist die Optimierung des Order-to-Cash (O2C).

Dieser Artikel zeigt auf, wie CFOs, insbesondere Interimschefs die unter Druck eingesetzt werden, können in nur 60 Tagen echte Ergebnisse liefern. Keine Floskeln. Kein Kauderwelsch. Nur Ausführung.

Warum Order-to-Cash First?

Fertigungsunternehmen haben in der Regel lange Produktions- und Lieferzyklen. Selbst wenn die Umsätze hoch sind, bleibt die Liquidität aufgrund fragmentierter Prozesse, verzögerter Rechnungsstellung und schwacher Inkassodisziplin oft weit hinter den Erwartungen zurück.

Die Unternehmen, die bei der Optimierung des Umlaufvermögens am besten abschneiden, haben eine Cash Conversion Cycle unter 30 Tagen. Viele Industrieunternehmen liegen jedoch über 70-90. Diese Lücke bedeutet Millionen an Barmitteln, die zur Finanzierung des Betriebs, zum Schuldenabbau oder zur Vermeidung von Fremdfinanzierung verwendet werden könnten.

Die Konzentration auf den Order-to-Cash-Prozess ist eine der wenigen Maßnahmen, die ein CFO in den ersten 60 Tagen ergreifen kann:

• Schnelles Freisetzen von Betriebskapital
• Erfordert keinen Kapitalaufwand
• Aufbau von Glaubwürdigkeit beim Vorstand und den internen Teams

Und dafür ist keine vollständige digitale Transformation erforderlich. Es erfordert Konzentration, Führung und ein praktischer Plan.

Phase 1: Diagnose und Schließen der Lecks (Tage 1-30)

In den ersten 30 Tagen geht es nicht darum, Systeme aufzubauen. Sie sind über Zeit kaufen.

Sie müssen verstehen, wo das Geld stecken bleibt, und das in Ordnung bringen, was Sie kontrollieren können. im Augenblick.

Beginnen Sie mit dem Fälligkeitsbericht für die Debitorenbuchhaltung (AR).
Schlüsseln Sie es auf. Welche Salden sind überfällig? Wer sind die größten säumigen Zahler? Konzentrieren Sie sich zunächst auf die größten Salden mit dem einfachsten Weg zur Lösung.

In der Produktion, Streitigkeiten sind eine Geldfalle. Nicht übereinstimmende Bestellungen. Unvollständige Sendungen. Unklare Zahlungsbedingungen. Diese Probleme lassen sich nicht durch höfliche Mahnungen lösen. Sie brauchen eine funktionsübergreifende Koordination - und manchmal einen direkten Anruf beim Kunden mit einer sauberen Rechnung in der Hand.

Sobald die Sammlungen in Bewegung sind, richten Sie Ihr Augenmerk auf Kreditbedingungen.
Wenn sich 60- oder 90-tägige Laufzeiten als Standard etabliert haben, ist es an der Zeit, sie zu ändern. Neue Verträge sollten bei 30 Tagen verankert werden. Fügen Sie bei Bedarf Frühzahlerrabatte hinzu und setzen Sie Verzugszinsen konsequent durch. Ihre Teams müssen wissen, dass Laufzeiten nicht optional sind.

Befestigen Sie nun die Rechnungsverzögerung.
Zu viele Unternehmen warten bis zum Monatsende, um Rechnungen auszustellen, und verlieren dadurch zwei bis vier Wochen Inkassozeit. Machen Sie die Rechnungsstellung bei Versand zum neuen Standard. Überprüfen Sie Ihre ERP-Einstellungen, schulen Sie Ihre Teams neu, und überwachen Sie Ausnahmen. Jede Verzögerung hat ihren Preis.

In diesem Stadium lösen Sie noch nicht alles. Aber Sie sind Stillen der Blutung.

Wenn Sie das richtig gemacht haben, indem Sie Tag 30 sollten Sie sehen:

• Schnellerer Einzug von Bargeld
• Rückgang der durchschnittlichen DSO
• Rückstand an verspäteten Rechnungen abgebaut
• Beilegung oder Eskalation von Konflikten mit dem Eigentümer

Die Dringlichkeit wird nicht verschwinden - aber Sie haben sich jetzt genug Spielraum verschafft, um das System zu reparieren.

Wenn der Druck hoch und die Zeit knapp ist, ziehen viele Unternehmen externe Unterstützung hinzu, um die Kontrolle zu übernehmen.
Unternehmen wie CE Interim können innerhalb von 72 Stunden einen Interim-CFO oder Transformationsleiter einsetzen.und konzentriert sich ganz auf die Stabilisierung der Auftragslage, während sich die Geschäftsleitung um das große Ganze kümmert.

Phase 2: Wiederaufbau und Optimierung (Tage 31-60)

Sobald die unmittelbaren Lecks unter Kontrolle sind, ist es an der Zeit ein System bauen, das nicht mehr undicht ist.

Beginnen Sie mit einer schnelle Prozessaufnahme Ihres O2C-Zyklus - vom Auftragseingang bis zum Inkasso. Setzen Sie sich mit den Bereichen Vertrieb, Kredit, Erfüllung, Rechnungsstellung und AR zusammen. Gehen Sie jede Übergabe durch. Ermitteln Sie, wo es Probleme gibt: manuelle Kreditprüfungen, fehlende Bestelldaten, Verzögerungen bei der Rechnungsstellung, Streitfallschleifen.

Ihr Ziel ist es nicht, einen perfekten Prozess zu entwickeln.
Es geht darum, Reibungsverluste zu beseitigen, die den Geldfluss bremsen.

Beginnen Sie mit der Umsetzung kleiner, aber wirkungsvoller Korrekturen:

• Schalten Sie die elektronische Rechnungsstellung ein, um Stapelverarbeitung und Fehler zu vermeiden.
• Aktivieren Sie digitale Zahlungsoptionen wie ACH oder Karte
• Einrichten von automatischen Erinnerungen und Verfolgung von Streitfällen
• Verwendung von RPA oder Skripten zur Vermeidung von erneuten Eingaben und zur Synchronisierung nicht verbundener Systeme

Nichts davon erfordert eine Überholung des ERP-Systems.
Man muss sich nur darauf konzentrieren und bereit sein, das zu ändern, was einen bremst.

Als nächstes richten Sie sich auf Kreditdisziplin. Der Verkauf sollte nicht für jeden Kunden großzügige Konditionen vorgeben. Führen Sie risikobasierte Limits ein. Verwenden Sie für risikoreiche Kunden Anzahlungen oder Vorab-Meilensteine. Sie können kein Geld verwalten, wenn Sie es am ersten Tag verschenken.

Dann packen Sie an Anreize.

Wenn der Verkauf bei der Buchung und nicht bei der Abholung bezahlt wird - was passiert dann wohl?
Wenn der Kundendienst nicht für die Klärung von Streitigkeiten verantwortlich ist, bleiben sie bestehen.
Binden Sie funktionale Ziele an die DSO. Machen Sie Bargeld zu einer gemeinsamen Aufgabe.

Bis zum 60. Tag sollten Sie das haben:

• Ein kürzerer, sauberer O2C-Zyklus
• Niedrigere DSO
• Bessere Kundenerfahrung bei Abrechnung und Bezahlung
• Interne Prozesse, die auf Bargeld und nicht nur auf den Umsatz ausgerichtet sind

Verankerung einer Kultur der Kassendisziplin

Den Prozess zu reparieren ist eine Sache. Ihn beizubehalten ist eine andere.

Die Disziplin lässt schnell nach, wenn die Dringlichkeit verschwunden ist. Deshalb sind die Gewohnheiten, die Sie in den ersten 60 Tagen aufbauen, noch wichtiger als die Systeme.

• Wöchentliche Kassenberichte.
• Klarer Überblick über DSO und Streitfalltrends.
• Anerkennung für Teams, die Ergebnisse erzielen - und Korrektur, wenn etwas schief läuft.
• Keine stillschweigende Neufestsetzung der Kreditbedingungen oder Verzicht auf Verzugsgebühren.

Wenn sich das Unternehmen auf einen Verkauf, eine Refinanzierung oder eine Investorenprüfung vorbereitet, ist eine saubere Order-to-Cash-Funktion ein starkes Signal. Sie zeigt Kontrolle, Ausrichtung und operative Reife.

Und in industriellen Hochgeschwindigkeitsumgebungen kommt diese Nachricht nicht von Dashboards.
Dies ist das Ergebnis einer konsequenten Führung, klarer Prioritäten und der Disziplin, die Linie durchzuhalten.

Schlussfolgerung: Cash Flow, zurückgewonnen

Cashflow-Probleme warten nicht auf perfekte Systeme.
Sie reagieren auf konzentrierte Ausführung, funktionsübergreifenden Druck und klare Verantwortlichkeiten vom ersten Tag an.

Sei es in einem Umschwung, einem Übergang oder einem dringenden Moment, CE Interim hilft Unternehmen, CFOs zu installieren, die sich um die wichtigen Dinge kümmern - und zwar schnell.